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- 索??引??號：
- K1905110-2-2020-00186
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- 分???????類：
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- 來???????源：
- 國家外匯管理局
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- 發(fā)布日期：
- 2020-10-26
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- 名???????稱：
- 《國家外匯管理局關(guān)于完善銀行間債券市場境外機構(gòu)投資者外匯風(fēng)險管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2020〕2號）政策問答（四）
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- 文???????號：
13. 境外機構(gòu)投資者若選擇《通知》第二條、第三條所列第一種渠道，且交易對手為非結(jié)算代理行，是否必須在相關(guān)金融機構(gòu)開立外匯專用賬戶？
答：境外機構(gòu)投資者可根據(jù)自身需要選擇是否開立外匯專用賬戶。如需在結(jié)算代理行以外的其他境內(nèi)金融機構(gòu)開立專用外匯賬戶，可憑《國家外匯管理局關(guān)于境外機構(gòu)投資者投資銀行間債券市場有關(guān)外匯管理問題的通知》（匯發(fā)〔2016〕12 號）規(guī)定的業(yè)務(wù)登記憑證辦理。與投資債券相關(guān)的跨境資金收付，應(yīng)通過結(jié)算代理行辦理。
14. 境外機構(gòu)投資者的交易對手若為非結(jié)算代理行且未在該機構(gòu)開立賬戶，能否通過結(jié)算代理行賬戶實現(xiàn)“資金不落地劃轉(zhuǎn)”？
答：現(xiàn)行境外機構(gòu)人民幣及外幣賬戶管理政策允許“資金不落地劃轉(zhuǎn)”，境外機構(gòu)投資者在非結(jié)算代理行開展的外匯衍生品交易，可以通過結(jié)算代理行的專用賬戶直接辦理外匯衍生品交易項下的資金收付，具體操作方式由相關(guān)各方協(xié)商。
15. 境外機構(gòu)投資者作為客戶與境內(nèi)金融機構(gòu)直接交易，境內(nèi)金融機構(gòu)有哪些信息報送要求？
答：境內(nèi)金融機構(gòu)應(yīng)按照中國外匯交易中心規(guī)定每日報送境外投資者外匯衍生品交易信息；同時，按照《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計制度》（匯發(fā)〔2019〕26 號）等規(guī)定，向外匯局履行對客戶外匯衍生品業(yè)務(wù)統(tǒng)計和報告義務(wù)。
16. 《通知》適用范圍以外的外匯衍生品交易差額交割能否選擇以外幣結(jié)算損益？
答：《通知》規(guī)定以外的外匯衍生品差額交割仍遵照《國家外匯管理局關(guān)于完善遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)外匯管理問題的通知》（匯發(fā)〔2018〕3 號）規(guī)定，以人民幣結(jié)算損益。
