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- 索??引??號：
- 00013319-6-2023-00258
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- 分???????類：
- 其他??經(jīng)常項目管理??各類社會公眾
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- 來???????源：
- 國家外匯管理局天津市分局
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- 發(fā)布日期：
- 2023-12-06
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- 名???????稱：
- 2023年外匯業(yè)務問答案例（十二）
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- 文???????號：
2023年外匯業(yè)務問答案例（十二）
企業(yè)辦理離岸轉手買賣外匯收支業(yè)務時，銀行應注意哪些事項？
根據(jù)《國家外匯管理局關于印發(fā)〈經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）〉的通知》（匯發(fā)〔2020〕14號）附件1《經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》第十四條，企業(yè)辦理離岸轉手買賣外匯收支業(yè)務時，銀行應按照展業(yè)原則和下列要求，審核相關交易單證：（一）具有真實、合法的交易基礎，不存在涉嫌構造或利用虛假離岸轉手買賣進行投機套利或轉移資金等異常交易情況；（二）交易具有合理性、邏輯性。同一筆離岸轉手買賣業(yè)務原則上應在同一家銀行，采用同一幣種（外匯或人民幣）辦理收支結算。對無法按此規(guī)定辦理的離岸轉手買賣業(yè)務，銀行在確認其真實、合法后可直接辦理，并在涉外收支申報交易附言中注明“特殊離岸轉手”，自業(yè)務辦理之日起5個工作日內向所在地外匯局報告。
