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國(guó)家外匯管理局簡(jiǎn)體中文繁體中文用戶(hù)登錄 設(shè)為首頁(yè)加入收藏
  • 索??引??號(hào):
    00013319-6-2016-00123
  • 分???????類(lèi):
    各類(lèi)社會(huì)公眾??資本項(xiàng)目管理??其他
  • 來(lái)???????源:
    國(guó)家外匯管理局天津市分局
  • 發(fā)布日期:
    2016-06-20
  • 名???????稱(chēng):
    保證金專(zhuān)用外匯賬戶(hù)的開(kāi)立、入賬和使用
  • 文???????號(hào):
保證金專(zhuān)用外匯賬戶(hù)的開(kāi)立、入賬和使用

一、主要法規(guī)依據(jù)

(一)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》(國(guó)務(wù)院令第 532 號(hào))。

(二)境內(nèi)外匯賬戶(hù)管理規(guī)定》(銀發(fā)[1997]416號(hào))。

(三)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和調(diào)整直接投資外匯管理政策的通知》(匯發(fā)[2012]59號(hào))。

(四)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<外國(guó)投資者境內(nèi)直接投資外匯管理規(guī)定>及配套文件的通知》(匯發(fā)[2013]21號(hào))。

(五)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》(匯發(fā)[2015]13號(hào))。

(六)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于改革外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯管理方式的通知》(匯發(fā)[2015]19號(hào))。

(七)其他相關(guān)法規(guī)。

二、申請(qǐng)材料

(一)開(kāi)戶(hù)

1.申請(qǐng)開(kāi)立境外匯入保證金賬戶(hù)的:(1)業(yè)務(wù)登記憑證;(2)開(kāi)戶(hù)需求證明文件。

2.申請(qǐng)開(kāi)立境內(nèi)劃入保證金賬戶(hù)的:(1)申請(qǐng)主體身份證明文件;(2)開(kāi)戶(hù)需求證明文件。

(二)入賬

接收境外匯入、境內(nèi)劃入保證金的,收取接收該筆保證金的相關(guān)真實(shí)性證明材料(接 收境外匯入土地競(jìng)標(biāo)保證金、產(chǎn)權(quán)交易保證金的,應(yīng)提交相關(guān)交易公告文件、參與競(jìng)標(biāo)主體的申請(qǐng)或相關(guān)確認(rèn)文件)。

(三)劃出

交易真實(shí)性、合法性證明材料。

(四)匯回境外

交易未成功需將保證金原路匯回境外的真實(shí)性證明材料(如,土地競(jìng)標(biāo)保證金應(yīng)提交土地管理部門(mén)出具的未成交確認(rèn)文件;產(chǎn)權(quán)交易保證金應(yīng)提交產(chǎn)權(quán)交易所出具的未成交確認(rèn)文件)。

三、辦理原則

(一)賬戶(hù)開(kāi)立

1.此賬戶(hù)區(qū)分為境外匯入保證金專(zhuān)用賬戶(hù)和境內(nèi)劃入保證金專(zhuān)用賬戶(hù)兩類(lèi),不得混用。每個(gè)開(kāi)戶(hù)主體原則上只能開(kāi)立一個(gè)境外匯入保證金專(zhuān)用賬戶(hù),可開(kāi)立多個(gè)境內(nèi)劃入保證金專(zhuān)用賬戶(hù)。

2.賬戶(hù)應(yīng)在開(kāi)戶(hù)主體注冊(cè)地開(kāi)立,不得異地開(kāi)戶(hù)。

3.賬戶(hù)收入范圍:匯(劃)入?yún)⑴c競(jìng)標(biāo)等交易的境內(nèi)直接投資項(xiàng)下保證類(lèi)資金。

4.賬戶(hù)支出范圍:原路匯回或用于外國(guó)投資者境內(nèi)合法出資、境內(nèi)外支付對(duì)價(jià)。

(二)賬戶(hù)關(guān)閉

企業(yè)因正常經(jīng)營(yíng)需要關(guān)戶(hù)的,銀行可根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)為其辦理關(guān)戶(hù)手續(xù)。

(三)入賬管理

賬戶(hù)內(nèi)資金不得以現(xiàn)鈔存入。

(四)賬戶(hù)資金使用管理

1.銀行應(yīng)審核保證金支付的真實(shí)交易背景,嚴(yán)禁虛構(gòu)交易。

2.賬戶(hù)內(nèi)資金僅作為交易保證用途,不得結(jié)匯,不得用于質(zhì)押貸款。

3.境內(nèi)劃入保證金專(zhuān)用賬戶(hù)資金無(wú)論是否競(jìng)標(biāo)成功均應(yīng)劃回原劃入賬戶(hù)。境外匯入保證金專(zhuān)用賬戶(hù)內(nèi)資金,如競(jìng)標(biāo)成功可作為對(duì)后續(xù)成立外商投資企業(yè)境內(nèi)投資的出資;如競(jìng)標(biāo)未成功,則應(yīng)原路匯回境外。

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