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- 索??引??號：
- K0000232-7-2015-00051
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- 分???????類：
- 國際收支統(tǒng)計(jì)與結(jié)售匯管理??公告??銀行
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- 來???????源：
- 國家外匯管理局山東省分局
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- 發(fā)布日期：
- 2015-05-19
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- 名???????稱：
- 山東分局現(xiàn)行有效規(guī)范性文件2：關(guān)于印發(fā)《國家外匯管理局山東省分局國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報逾期未申報管理辦法》的通知
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- 文???????號：
- 魯匯發(fā)〔2015〕83號
外匯局青島市分局、各市中心支局，分行營業(yè)管理部，國家開發(fā)銀行山東省分行，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行山東省分行，各國有商業(yè)銀行山東省分行，交通銀行山東省分行，中國郵政儲蓄銀行山東省分行，山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社，各股份制商業(yè)銀行濟(jì)南分行，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行山東省分行營業(yè)部，中國銀行濟(jì)南分行，中國郵政儲蓄銀行濟(jì)南市分行，匯豐銀行、渣打銀行、東亞銀行、恒生銀行濟(jì)南分行，齊魯銀行，北京銀行、天津銀行、威海市商業(yè)銀行、青島銀行、日照銀行、萊商銀行濟(jì)南分行，濟(jì)南農(nóng)村商業(yè)銀行：
為認(rèn)真貫徹落實(shí)國家外匯管理局國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報“不申報、不解付”特殊處理措施管理規(guī)定，督促機(jī)構(gòu)申報主體切實(shí)履行國際收支申報義務(wù)，外匯局山東省分局制定了《國家外匯管理局山東省分局國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報逾期未申報管理辦法》（見附件，以下簡稱《辦法》），現(xiàn)印發(fā)給你們，并提出以下要求，請遵照執(zhí)行。
一、各市分支局應(yīng)及時將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)縣（市）支局和各銀行，并按照《辦法》有關(guān)要求，加強(qiáng)對逾期未申報數(shù)據(jù)的非現(xiàn)場核查，認(rèn)真核實(shí)逾期未申報責(zé)任，按期向省分局報送達(dá)到執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)申報主體名單。在現(xiàn)場核查時，各市分支局應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注銀行對“不申報、不解付”相關(guān)政策的執(zhí)行情況，對違反《辦法》規(guī)定的銀行，應(yīng)嚴(yán)肅處理。
二、各銀行應(yīng)通過制發(fā)宣傳單、多媒體演示等方式加強(qiáng)宣傳，做好對申報主體的宣傳解釋工作。
三、各銀行應(yīng)嚴(yán)格按照《辦法》有關(guān)規(guī)定，協(xié)助外匯局執(zhí)行“不申報、不解付”特殊處理措施，督促機(jī)構(gòu)申報主體及時補(bǔ)報其未按期申報的涉外收入款項(xiàng)，并認(rèn)真審核相關(guān)紙質(zhì)申報信息，確保國際收支申報數(shù)據(jù)及時、準(zhǔn)確和完整。
執(zhí)行中如遇問題，請及時向外匯局山東省分局國際收支處反饋。聯(lián)系人：喬兆穎，聯(lián)系電話：0531-86167623。
特此通知。
附件：國家外匯管理局山東省分局國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報逾
期未申報管理辦法
國家外匯管理局山東省分局
2015年11月20日
附件
國家外匯管理局山東省分局國際收支統(tǒng)計(jì)
間接申報逾期未申報管理辦法
第一章 總則
第一條 為督促機(jī)構(gòu)申報主體切實(shí)履行國際收支申報義務(wù)，確保轄內(nèi)國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報數(shù)據(jù)及時、準(zhǔn)確和完整，根據(jù)《通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)〔2015〕27號）的規(guī)定，結(jié)合工作實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法中的機(jī)構(gòu)申報主體（以下簡稱“申報主體”）是指通過境內(nèi)銀行辦理涉外收入業(yè)務(wù)的非銀行機(jī)構(gòu)。
第三條 本辦法適用于山東省內(nèi)各級外匯局、銀行以及機(jī)構(gòu)申報主體。
第四條 國家外匯管理局山東省分局（以下簡稱“省分局”）負(fù)責(zé)組織省內(nèi)外匯局分支局（以下簡稱“各市分支局”）、銀行對逾期未申報情節(jié)嚴(yán)重的申報主體在全省范圍內(nèi)實(shí)行“不申報、不解付”的特殊處理措施（以下簡稱“特殊處理措施”）。
第二章 執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)
第五條 申報主體應(yīng)在解付銀行為其解付后或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行為其結(jié)匯后五個工作日內(nèi)辦理涉外收入申報，超過五個工作日即形成逾期未申報信息。
第六條 各市分支局應(yīng)根據(jù)涉外收付款統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)中“涉外收入申報單—逾期未申報信息查詢”模塊的查詢結(jié)果，確認(rèn)逾期未申報信息。
第七條 申報主體的逾期未申報行為達(dá)到下列條件之一的，應(yīng)對其執(zhí)行特殊處理措施：
（一）單筆逾期未申報金額等值100萬美元（含）以上且逾期未申報3個工作日（含）以上；
（二）市轄范圍內(nèi)單月逾期未申報累計(jì)3筆（含）以上或單月逾期未申報累計(jì)金額等值200萬美元（含）以上；
（三）省轄范圍內(nèi)單月逾期未申報累計(jì)5筆（含）以上或單月逾期未申報累計(jì)金額等值300萬美元（含）以上；
（四）外匯局認(rèn)定的其他情形。
第八條 逾期未申報責(zé)任不屬于申報主體或經(jīng)外匯局認(rèn)定可免除申報主體責(zé)任的，不對其執(zhí)行特殊處理措施。
第三章 處理程序
第九條 各銀行應(yīng)及時通知申報主體辦理涉外收入款項(xiàng)的申報，對屢次催報無效形成逾期未申報信息的，可向所在地外匯局申請對其執(zhí)行特殊處理措施。
第十條 對轄內(nèi)申報主體逾期未申報行為達(dá)到執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)且責(zé)任核實(shí)無誤的，各市分支局應(yīng)于月后10個工作日內(nèi)填寫《機(jī)構(gòu)申報主體逾期未申報名單》（格式一），逐級匯總后報省分局。
第十一條 省分局向達(dá)到執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)的申報主體下發(fā)《“不申報、不解付”特殊處理措施執(zhí)行通知書》（格式二，以下簡稱《通知書》），同時以適當(dāng)形式告知各市分支局，各市分支局應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)各銀行。
第十二條 被執(zhí)行特殊處理措施后，申報主體及經(jīng)辦銀行應(yīng)按以下規(guī)定辦理：
（一）經(jīng)辦銀行應(yīng)督促該申報主體通過紙質(zhì)申報、電子單據(jù)申報或網(wǎng)上申報方式逐筆補(bǔ)報此前未按期申報的涉外收入款項(xiàng)，并通知其在被執(zhí)行特殊處理措施期間，應(yīng)以紙質(zhì)申報方式完成新收款項(xiàng)的申報，但不可辦理新收款項(xiàng)的解付手續(xù)。
（二）在被執(zhí)行特殊處理措施期間，完成涉外收入補(bǔ)報且能按規(guī)定辦理新收款項(xiàng)申報的申報主體，可填寫《解除“不申報、不解付”特殊處理措施申請書》（格式三），經(jīng)所在地外匯局核實(shí)無誤后，逐級上報省分局。
（三）對于已補(bǔ)報其全部涉外收入款項(xiàng)并申請解除特殊處理措施的，省分局應(yīng)向其核發(fā)《解除“不申報、不解付”特殊處理措施確認(rèn)書》（格式四，以下簡稱《確認(rèn)書》），同時以適當(dāng)形式告知各市分支局，各市分支局應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)各銀行。
（四）經(jīng)辦銀行對于申報主體在被執(zhí)行特殊處理措施期間辦理的全部新收款項(xiàng)申報審核無誤后，憑其出示的《確認(rèn)書》（復(fù)印件有效），方可為其辦理相應(yīng)款項(xiàng)的解付手續(xù)。
第十三條 對于未按上述規(guī)定配合執(zhí)行特殊處理措施的申報主體和銀行，以及被執(zhí)行特殊處理措施后仍不配合國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報工作的申報主體，省分局及各市分支局應(yīng)按照《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十八條的規(guī)定予以處罰。
第四章 附則
第十四條 本辦法由國家外匯管理局山東省分局負(fù)責(zé)解釋。
第十五條 本辦法自發(fā)布之日起施行。《關(guān)于印發(fā)<國家外匯管理局山東省分局國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報逾期未申報管理暫行辦法>通知》（魯匯發(fā)〔2011〕24號）同時廢止。
_____分（支）局機(jī)構(gòu)申報主體逾期未申報名單
國家外匯管理局_____分局（中心支局、支局）
（公章）
年 月 日
國家外匯管理局山東省分局“不申報、不解付”
特殊處理措施執(zhí)行通知書
___________（機(jī)構(gòu)名稱）：
因你單位未按照《通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)〔2015〕27號）有關(guān)規(guī)定履行國際收支統(tǒng)計(jì)申報義務(wù)，我分局決定自____年____月____日起對你單位執(zhí)行“不申報、不解付”的特殊處理措施。
特此通知。
國家外匯管理局山東省分局
（公章）
年 月 日
格式三：
解除“不申報、不解付”特殊處理措施申請書
國家外匯管理局山東省分局：
我單位自____年____月____日起被執(zhí)行“不申報、不解付”特殊處理措施。我單位已于____年____月____日對未按期申報的涉外收入款項(xiàng)完成補(bǔ)報，共____筆，金額合計(jì)（折）________美元，申報號碼為____________，并保證各項(xiàng)申報信息準(zhǔn)確、完整。
現(xiàn)申請解除“不申報、不解付”特殊處理措施，請予批準(zhǔn)。
單位名稱
（公章）
年 月 日
格式四：
解除“不申報、不解付”特殊處理措施確認(rèn)書
___________（機(jī)構(gòu)名稱）：
茲確認(rèn)你機(jī)構(gòu)已于____年____月____日完成____筆涉外收入款項(xiàng)的補(bǔ)申報。現(xiàn)決定，自____年____月____日起，解除對你機(jī)構(gòu)的“不申報、不解付”特殊處理措施。你機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照《通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)〔2015〕27號）有關(guān)規(guī)定辦理涉外收入款項(xiàng)的國際收支間接申報和解付手續(xù)。
國家外匯管理局山東省分局
（公章）
年 月 日
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