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- 索??引??號(hào)：
- 000014453-2023-01262
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- 分???????類：
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- 來???????源：
- 國(guó)家外匯管理局
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- 發(fā)布日期：
- 2023-12-29
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- 名???????稱：
- 《銀行外匯展業(yè)管理辦法（試行）》政策問答
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- 文???????號(hào)：
1. 《銀行外匯展業(yè)管理辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《展業(yè)辦法》）第二條所稱“金融機(jī)構(gòu)”的定義是什么？
答：《展業(yè)辦法》第二條中所稱“金融機(jī)構(gòu)”包括：境內(nèi)銀行、證券、保險(xiǎn)、信托類金融機(jī)構(gòu)的法人機(jī)構(gòu)及其具有經(jīng)營(yíng)許可的境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)；交易結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)；境內(nèi)設(shè)立的金融控股公司及其具有經(jīng)營(yíng)許可的分支機(jī)構(gòu)；境外金融機(jī)構(gòu)在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的具有經(jīng)營(yíng)許可的非法人分支機(jī)構(gòu)；非銀行支付機(jī)構(gòu)、小額貸款公司、融資擔(dān)保公司、區(qū)域性股權(quán)機(jī)構(gòu)、典當(dāng)行、融資租賃公司、商業(yè)保理公司、地方資產(chǎn)管理公司；其他經(jīng)我國(guó)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)成立的金融機(jī)構(gòu)。
2. 如何理解《展業(yè)辦法》第三條第二項(xiàng)中“建立全面、系統(tǒng)、規(guī)范的內(nèi)控制度并輔以信息系統(tǒng)控制”的規(guī)定？
答：銀行應(yīng)當(dāng)基于自身的外匯展業(yè)內(nèi)控制度，建立相應(yīng)的系統(tǒng)以實(shí)現(xiàn)重點(diǎn)環(huán)節(jié)信息化管理，如客戶盡調(diào)信息歸集、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定、客戶分類與事中審核聯(lián)動(dòng)、事后監(jiān)測(cè)篩查處置等重點(diǎn)環(huán)節(jié)。系統(tǒng)控制的目標(biāo)是通過標(biāo)準(zhǔn)化、信息化、智能化系統(tǒng)落地內(nèi)控制度要求，實(shí)現(xiàn)事前、事中、事后各展業(yè)環(huán)節(jié)有效聯(lián)動(dòng)，提升展業(yè)效率，降低道德風(fēng)險(xiǎn)。展業(yè)系統(tǒng)可以是新架設(shè)的獨(dú)立系統(tǒng)，也可以是依托銀行現(xiàn)有系統(tǒng)的新增功能模塊。
3. 《展業(yè)辦法》第九條“相關(guān)資料和記錄應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)行法律法規(guī)規(guī)定的要求及期限留存?zhèn)洳?/span>”中的留存期限如何理解？
答：現(xiàn)行外匯管理法規(guī)有規(guī)定的，按照現(xiàn)行外匯管理法規(guī)規(guī)定的期限執(zhí)行；現(xiàn)行外匯管理法規(guī)無規(guī)定，但法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章有規(guī)定的，從其規(guī)定。上述法律法規(guī)中均無明確規(guī)定的，銀行應(yīng)留存相關(guān)資料和記錄五年備查。
4. 客戶盡職調(diào)查的主要內(nèi)容是什么？
答：客戶盡職調(diào)查由“基礎(chǔ)盡調(diào)”和“外匯業(yè)務(wù)專項(xiàng)盡調(diào)”組成。其中，“基礎(chǔ)盡調(diào)”主要是復(fù)用銀行既有盡調(diào)信息，如客戶身份信息、受益所有人信息等。“專項(xiàng)盡調(diào)”是指對(duì)客戶外匯業(yè)務(wù)特征進(jìn)行的盡調(diào)，如客戶外匯業(yè)務(wù)年限、規(guī)模、結(jié)構(gòu)，以及銀行掌握的客戶內(nèi)外部評(píng)價(jià)等。
5. 如何理解《展業(yè)辦法》第十四條“銀行應(yīng)當(dāng)在與客戶關(guān)系存續(xù)期間持續(xù)關(guān)注并審查客戶身份、交易以及風(fēng)險(xiǎn)狀況”的規(guī)定？
答：《展業(yè)辦法》第十四條規(guī)定了持續(xù)盡職調(diào)查條款，持續(xù)盡職調(diào)查即盡調(diào)要素重檢，可分為“觸發(fā)式”和“周期式”兩種。“觸發(fā)式”盡調(diào)要素重檢是指銀行發(fā)現(xiàn)《展業(yè)辦法》第十二條所列情形，為證實(shí)客戶身份及交易背景真實(shí)，對(duì)客戶進(jìn)行重新識(shí)別的過程。“周期式”盡調(diào)要素重檢是指銀行根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)管理策略及客戶身份、交易以及風(fēng)險(xiǎn)狀況，合理確定持續(xù)盡職調(diào)查周期，并定期進(jìn)行盡調(diào)要素重檢的過程。
6. 《展業(yè)辦法》第十六條第二項(xiàng)及第十七條第二項(xiàng)中“相關(guān)監(jiān)管部門”具體是指哪些監(jiān)管部門？
答：根據(jù)外匯管理工作的特點(diǎn)，《展業(yè)辦法》第十六條第二項(xiàng)及第十七條第二項(xiàng)中“相關(guān)監(jiān)管部門”目前是指海關(guān)總署及其分支機(jī)構(gòu)、國(guó)家稅務(wù)總局及其分支機(jī)構(gòu)，同時(shí)也鼓勵(lì)銀行適當(dāng)收集其他監(jiān)管部門的處罰信息。
7. 如客戶為洗錢高風(fēng)險(xiǎn)客戶，銀行在事中外匯業(yè)務(wù)審核過程中還應(yīng)采取哪些措施？
答：銀行落實(shí)外匯展業(yè)要求不影響履行反洗錢義務(wù)。銀行為客戶辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)同時(shí)履行相應(yīng)的反洗錢義務(wù)。
8. 如何理解《展業(yè)辦法》第二十三條中“對(duì)于一類客戶，銀行可憑客戶提交的紙質(zhì)或電子形式的指令為其辦理外匯資金收付及結(jié)售匯業(yè)務(wù)”的規(guī)定？
答：銀行和客戶在辦理業(yè)務(wù)過程中應(yīng)注意，一類客戶憑指令辦理外匯資金收付及結(jié)售匯業(yè)務(wù)是“可憑”而非“應(yīng)憑”。銀行可結(jié)合自身風(fēng)險(xiǎn)管理政策及客戶的具體特點(diǎn)，自主決定一類客戶中可憑指令辦理跨境收支及結(jié)售匯業(yè)務(wù)的客戶范圍；或結(jié)合自身風(fēng)險(xiǎn)管理政策及具體外匯業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，自主確定一類客戶中可憑指令辦理的具體的跨境收支及結(jié)售匯業(yè)務(wù)種類。對(duì)依法需履行核準(zhǔn)、登記、備案等手續(xù)的外匯業(yè)務(wù)，銀行與客戶應(yīng)當(dāng)按其他現(xiàn)行外匯管理規(guī)定辦理。
《展業(yè)辦法》第二十三條中的“外匯資金收付”包括境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)；“結(jié)售匯業(yè)務(wù)”包括結(jié)售匯和結(jié)售匯資金的支付。
9. 如何理解《展業(yè)辦法》第三十二條第二款中“銀行為客戶辦理的外匯業(yè)務(wù)涉嫌違反外匯管理法律法規(guī)，但有證據(jù)證明自身已勤勉盡責(zé)進(jìn)行外匯展業(yè)的，不追究相關(guān)法律責(zé)任”的規(guī)定？
答：《展業(yè)辦法》第三十二條第二款中規(guī)定了盡職免責(zé)條款，積極回應(yīng)銀行訴求，避免“唯結(jié)果論”，進(jìn)一步提升跨境貿(mào)易和投融資便利化程度。客戶在銀行辦理的外匯業(yè)務(wù)涉嫌違反外匯管理規(guī)定的情況下，如銀行有證據(jù)證明其在全流程展業(yè)過程中，已落實(shí)了勤勉盡職審核責(zé)任，則不再追究相關(guān)法律責(zé)任。
