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- 索??引??號:
- 01006561-7-2021-00123
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- 分???????類:
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- 來???????源:
- 國家外匯管理局
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- 發(fā)布日期:
- 2021-06-04
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- 名???????稱:
- 2021年外匯知識問答(四十二)
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- 文???????號:
2021年外匯知識問答(四十二)
問:境內(nèi)機構辦理捐贈業(yè)務時無需提供“經(jīng)公證”的捐贈協(xié)議,銀行在展業(yè)方面該如何把控?
答:捐贈作為單方轉移交易的一種形式,易成為虛假違規(guī)交易的通道。銀行應遵照展業(yè)原則審核捐贈外匯業(yè)務,把握交易真實合規(guī)的實質要求,重點結合捐贈資金的來源和用途做合規(guī)性和合理性判斷,不能僅關注捐贈協(xié)議是否“經(jīng)公證”。