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- 索??引??號：
- F8550132-0-2017-00109
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- 分???????類：
- 通報??外匯檢查與法律適用??各類社會公眾
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- 來???????源：
- 國家外匯管理局
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- 發(fā)布日期：
- 2017-08-04
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- 名???????稱：
- 國家外匯管理局綜合司關(guān)于部分企業(yè)、個人外匯違規(guī)案例的通報
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- 文???????號：
2016年以來，國家外匯管理局緊緊圍繞黨中央、國務(wù)院工作部署，積極服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，便利跨境貿(mào)易投資，加強(qiáng)外匯市場監(jiān)管，依法嚴(yán)厲查處各類外匯違法違規(guī)行為，維護(hù)健康良性外匯市場秩序。根據(jù)《中華人民共和國政府信息公開條例》（國務(wù)院令第492號）等相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將部分企業(yè)和個人外匯違規(guī)典型案件通報如下：
案例1：寧波大程國際貿(mào)易有限公司逃匯案
2015年8月至9月，寧波大程國際貿(mào)易有限公司勾結(jié)境外多家公司，使用其他公司作廢提單，虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易合同，訂立高于市場價5倍至20倍的交易價格，先后15次向境外非法轉(zhuǎn)移資金，金額合計(jì)1.19億美元。
該行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條和第十四條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。違規(guī)金額巨大，性質(zhì)惡劣，嚴(yán)重干擾外匯市場秩序，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其作出罰款2281萬元人民幣的行政處罰。
案例2：上海大新華物流控股（集團(tuán)）有限公司逃匯案
2015年1月至7月，上海大新華物流控股（集團(tuán)）有限公司勾結(jié)境內(nèi)外關(guān)聯(lián)公司，簽訂虛假租船合約，偽造運(yùn)費(fèi)發(fā)票，非法向境外轉(zhuǎn)移資金4506.90萬美元。
該行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條、第十四條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。違規(guī)金額巨大，性質(zhì)惡劣，嚴(yán)重干擾外匯市場秩序，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其作出罰款2075萬元人民幣的行政處罰。
案例3：杭州值遇信息技術(shù)有限公司逃匯案
2015年9月至2016年1月，杭州值遇信息技術(shù)有限公司（原名：杭州全麥電子商務(wù)有限公司）虛構(gòu)進(jìn)口貿(mào)易，重復(fù)使用合同和發(fā)票，以“預(yù)付貨款”名義對外支付44筆，合計(jì)3967.70萬美元，造成大額外匯資金非法流出。
該行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條和《貨物貿(mào)易外匯管理指引》第三條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。違規(guī)金額巨大，性質(zhì)惡劣，嚴(yán)重干擾外匯市場秩序，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其作出罰款1000萬元人民幣的行政處罰。
案例4：哈爾濱亞布力木業(yè)有限公司逃匯案
2015年4月至2015年10月，哈爾濱亞布力木業(yè)有限公司與境外公司勾結(jié)，重復(fù)使用已作廢海關(guān)進(jìn)口報關(guān)單，篡改報關(guān)單金額，套用其他公司進(jìn)口報關(guān)單信息，偽造對應(yīng)的合同和發(fā)票，虛構(gòu)進(jìn)口貿(mào)易，向境外非法轉(zhuǎn)移資金1892萬美元。
該行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條、第十四條和《貨物貿(mào)易外匯管理指引》第三條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其作出罰款293萬元人民幣的行政處罰。
案例5：達(dá)明電子（常熟）有限公司逃匯案
2015年8月，達(dá)明電子（常熟）有限公司為逃避銀行真實(shí)性審查，重復(fù)使用7份發(fā)票，分別在兩家銀行非法向境外轉(zhuǎn)移資金382萬美元。
該行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十四條和《貨物貿(mào)易外匯管理指引》第十五條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其作出罰款117萬元人民幣的行政處罰。
案例6：廣東籍車某逃匯案
2015年12月至2017年1月，廣東籍車某為實(shí)現(xiàn)向境外轉(zhuǎn)移資金目的，逃避監(jiān)管，將其人民幣資金多層分散劃入劉某等84名個人的賬戶，再利用該84名個人年度購匯額度，冒用因私旅游、贍家款等名義，將435.52萬美元違規(guī)匯至車某在澳大利亞及香港的個人賬戶。
車某非法向境外轉(zhuǎn)移資金的行為違反了《個人外匯管理辦法》第七條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為，性質(zhì)惡劣。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其作出罰款100萬元人民幣的行政處罰。
案例7：山東籍趙某非法套匯案
2015年2月至12月，山東籍趙某為實(shí)現(xiàn)大額兌換外匯目的，將公司賬戶內(nèi)資金分散劃入41名員工個人賬戶，利用這些員工個人購匯額度通過網(wǎng)銀辦理購匯，再組織人員將所購?fù)鈪R分439筆全部提取現(xiàn)鈔后歸集存入趙某個人賬戶，轉(zhuǎn)為定期存款，合計(jì)204.68萬美元。
該行為違反了《個人外匯管理辦法》第七條的規(guī)定，構(gòu)成非法套匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十條，對其作出罰款70.58萬元人民幣的行政處罰。
案例8：廣東籍梁某非法買賣外匯案
2014年11月至2016年10月，廣東籍梁某為實(shí)現(xiàn)逃稅目的，將出口貿(mào)易貨款2403萬港元分82筆劃轉(zhuǎn)至地下錢莊境外賬戶，后由地下錢莊向梁某及其親屬境內(nèi)賬戶分94筆劃入1956萬元人民幣。
該行為違反了《個人外匯管理辦法》第三十條的規(guī)定，構(gòu)成非法買賣外匯行為。數(shù)額巨大，違規(guī)性質(zhì)惡劣，嚴(yán)重干擾外匯市場秩序，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定，對其作出罰款58.66萬元人民幣的行政處罰。
案例9：河南籍婁某非法買賣外匯案
2016年3月，河南籍婁某為實(shí)現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資金目的，多次向地下錢莊控制的11名個人賬戶打入資金710萬元人民幣，由地下錢莊將該資金兌換成外匯匯至婁某指定境外賬戶，金額合計(jì)142.6萬澳元。
該行為違反了《個人外匯管理辦法》第三十條的規(guī)定，構(gòu)成非法買賣外匯行為，干擾外匯市場秩序。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定，對其作出罰款23.5萬元人民幣的行政處罰。
案例10：山西籍耿某個人分拆逃匯案
2016年2月至2016年6月，耿某為達(dá)到向境外非法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，將其人民幣資金分散打入31人的個人賬戶，再利用31名個人的年度購匯額度，通過網(wǎng)銀兌換成外匯，集中匯至耿某控制的香港個人賬戶，金額合計(jì)1178萬港元。
該行為違反了《個人外匯管理辦法》第七條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對其作出罰款15萬元人民幣的行政處罰。（完）
