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- 索??引??號(hào)：
- 00817390-X-2016-00190
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- 分???????類：
- 通知??各類社會(huì)公眾??資本項(xiàng)目管理
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- 來???????源：
- 國家外匯管理局
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- 發(fā)布日期：
- 2016-11-23
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- 名???????稱：
- 中國人民銀行 國家外匯管理局關(guān)于人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理有關(guān)問題的通知
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- 文???????號(hào)：
中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部，各省會(huì)（首府）城市中心支行，各副省級(jí)城市中心支行；國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，計(jì)劃單列市分局；國家開發(fā)銀行，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲(chǔ)蓄銀行：
為規(guī)范人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（以下簡稱人民幣合格投資者）境內(nèi)證券投資管理，根據(jù)《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會(huì) 中國人民銀行 國家外匯管理局第90號(hào)令）及相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：
一、中國人民銀行、國家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)依法對(duì)人民幣合格投資者境內(nèi)證券投資的投資額度（以下簡稱投資額度）、資金賬戶、資金收付等實(shí)施監(jiān)督、管理和檢查。
二、經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱證監(jiān)會(huì)）許可投資境內(nèi)證券市場的人民幣合格投資者，應(yīng)當(dāng)委托其境內(nèi)托管人（以下簡稱托管人）代為辦理本通知所要求的相關(guān)手續(xù)。
同一人民幣合格投資者可委托不超過三家托管人。委托多家托管人的，應(yīng)指定一家托管人作為主報(bào)告人（僅有一家托管人的默認(rèn)托管人為主報(bào)告人），負(fù)責(zé)代其統(tǒng)一辦理投資額度備案和審批申請、主體信息登記等事項(xiàng)。
三、國家外匯管理局對(duì)單家人民幣合格投資者投資額度實(shí)行備案或?qū)徟芾怼?/span>
人民幣合格投資者在取得證監(jiān)會(huì)資格許可后，可通過備案的形式，獲取不超過其資產(chǎn)規(guī)模或其管理的證券資產(chǎn)規(guī)模（以下統(tǒng)稱資產(chǎn)規(guī)模）一定比例的投資額度（以下簡稱基礎(chǔ)額度）；超過基礎(chǔ)額度的投資額度申請，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)。
境外主權(quán)基金、央行及貨幣當(dāng)局等機(jī)構(gòu)的投資額度不受資產(chǎn)規(guī)模比例限制，可根據(jù)其投資境內(nèi)證券市場的需要獲取相應(yīng)的投資額度，實(shí)行備案管理。
四、人民幣合格投資者基礎(chǔ)額度標(biāo)準(zhǔn)如下：
（一）人民幣合格投資者或其所屬集團(tuán)的資產(chǎn)（或管理的資產(chǎn)）主要在中國境外的，計(jì)算公式為：等值1億美元+近三年平均資產(chǎn)規(guī)模＊0.2%－已獲取的合格境外機(jī)構(gòu)投資者額度（折合人民幣計(jì)算，以下簡稱QFII額度）。
（二）人民幣合格投資者或其所屬集團(tuán)的資產(chǎn)（或管理的資產(chǎn)）主要在中國境內(nèi)的，計(jì)算公式為：50億元人民幣+上年度資產(chǎn)規(guī)模＊80%－已獲取的QFII額度（折合人民幣計(jì)算）。
以上匯率折算參照申請之日上月國家外匯管理局公布的各種貨幣對(duì)美元折算率計(jì)算。
中國人民銀行、國家外匯管理局可綜合考慮國際收支、資本市場發(fā)展及開放等因素，對(duì)上述標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。
五、人民幣合格投資者基礎(chǔ)額度內(nèi)的投資額度備案，應(yīng)當(dāng)向主報(bào)告人提交以下材料：
（一）投資額度備案的情況說明，并填寫《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表》（見附件1）。
（二）經(jīng)審計(jì)的人民幣合格投資者近三年或上年度資產(chǎn)負(fù)債表（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計(jì)報(bào)告等）。
（三）證監(jiān)會(huì)資格許可證明文件復(fù)印件。
主報(bào)告人應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé)，嚴(yán)格審核人民幣合格投資者資產(chǎn)規(guī)模、已獲取的QFII額度等證明性材料，并根據(jù)人民幣合格投資者或其所屬集團(tuán)資產(chǎn)境內(nèi)外分布情況，按標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確核實(shí)其基礎(chǔ)額度及擬備案的投資額度后，于每月10日前，將人民幣合格投資者投資額度備案材料集中報(bào)國家外匯管理局備案（格式見附件2）。國家外匯管理局確認(rèn)后將備案信息反饋給主報(bào)告人。
六、人民幣合格投資者超過基礎(chǔ)額度的投資額度申請，應(yīng)通過主報(bào)告人向國家外匯管理局提交以下材料：
（一）主報(bào)告人及人民幣合格投資者書面申請，詳細(xì)說明增加額度的理由以及現(xiàn)有投資額度使用情況。
（二）人民幣合格投資者有關(guān)托管人備案信息（格式見附件3）。
（三）經(jīng)審計(jì)的人民幣合格投資者近三年或上年度資產(chǎn)負(fù)債表（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計(jì)報(bào)告等）。
（四）國家外匯管理局要求的其他材料。
人民幣合格投資者應(yīng)做好主報(bào)告人與其他托管人之間的額度分配，切實(shí)履行額度管理有關(guān)要求。
國家外匯管理局將定期在其政府網(wǎng)站（www.444www.com）公告人民幣合格投資者投資額度情況。
七、本通知下發(fā)前已取得投資額度的人民幣合格投資者，若提出增加投資額度申請，按以下程序辦理：
（一）已取得的投資額度未超過基礎(chǔ)額度的：若已取得的投資額度加上申請?jiān)黾拥耐顿Y額度之和仍未超過基礎(chǔ)額度，按本規(guī)定第五條要求辦理備案手續(xù)；若已取得的額度加上申請?jiān)黾拥耐顿Y額度超過基礎(chǔ)額度，按本規(guī)定第六條要求報(bào)國家外匯管理局批準(zhǔn)。
（二）已獲批的投資額度超過基礎(chǔ)額度的，按本規(guī)定第六條要求報(bào)國家外匯管理局批準(zhǔn)。
八、人民幣合格投資者投資額度實(shí)行余額管理。即：人民幣合格投資者累計(jì)凈匯入資金不得超過經(jīng)備案或批準(zhǔn)的投資額度。
九、除開放式基金外，人民幣合格投資者其他產(chǎn)品（或資金）投資本金鎖定期為3個(gè)月。本金鎖定期自人民幣合格投資者累計(jì)匯入投資本金達(dá)到1億元人民幣之日起計(jì)算。
上述所稱本金鎖定期是指禁止人民幣合格投資者將投資本金匯出境外的期限。
十、人民幣合格投資者不得以任何形式轉(zhuǎn)賣、轉(zhuǎn)讓投資額度給其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人使用。
人民幣合格投資者投資額度自備案或批準(zhǔn)之日起1年未能有效使用的，國家外匯管理局有權(quán)收回全部或部分未使用的投資額度。
十一、人民幣合格投資者應(yīng)根據(jù)《境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（銀發(fā)〔2010〕249號(hào)文印發(fā)）、《中國人民銀行關(guān)于境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2012〕183號(hào)）等規(guī)定，開立一個(gè)境外機(jī)構(gòu)人民幣基本存款賬戶。
人民幣合格投資者開立人民幣基本存款賬戶后，應(yīng)當(dāng)選擇具有合格境外機(jī)構(gòu)投資者托管人資格的境內(nèi)商業(yè)銀行開立交易所證券市場交易資金結(jié)算專用存款賬戶和銀行間債券市場交易資金結(jié)算專用存款賬戶，分別用于投資交易所證券市場和銀行間債券市場。人民幣合格投資者參與股指期貨交易的，可以在期貨保證金存管銀行開立專門用于股指期貨保證金結(jié)算的專用存款賬戶。
人民幣合格投資者開立上述賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)區(qū)分自有資金和由其提供資產(chǎn)管理服務(wù)的客戶資金，并分別開立賬戶；設(shè)立開放式基金的，每只開放式基金應(yīng)當(dāng)單獨(dú)開戶。
十二、人民幣合格投資者開立專用存款賬戶應(yīng)當(dāng)提供以下材料：
（一）證監(jiān)會(huì)關(guān)于人民幣合格投資者資格許可證明文件復(fù)印件。
（二）國家外匯管理局額度備案信息或批復(fù)文件。
（三）托管銀行的托管資格書面文件。
（四）人民幣合格投資者與托管銀行的托管協(xié)議。
（五）中國人民銀行要求的其他文件。
人民幣合格投資者投資銀行間債券市場參照中國人民銀行公告〔2016〕第3號(hào)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。人民幣合格投資者開立銀行間債券市場交易資金結(jié)算專用存款賬戶的，還需同時(shí)提供進(jìn)入銀行間債券市場的備案通知書以及托管人的銀行間債券市場結(jié)算代理資格許可書面文件。
十三、人民幣合格投資者專用存款賬戶的收入范圍是：人民幣合格投資者從境外匯入的投資本金、出售證券所得、現(xiàn)金股利、利息收入、從依據(jù)本通知開立的其他專用存款賬戶劃入的資金及中國人民銀行和國家外匯管理局規(guī)定的其他收入。
人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者專用存款賬戶的支出范圍是：買入證券支付的價(jià)款、匯出本金和投資收益、支付投資相關(guān)稅費(fèi)、劃出至依據(jù)本通知開立的其他專用存款賬戶的資金及中國人民銀行和國家外匯管理局規(guī)定的其他支出。
十四、未經(jīng)批準(zhǔn)，人民幣合格投資者專用存款賬戶與其境內(nèi)其他賬戶之間不得劃轉(zhuǎn)資金；自有資金、客戶資金和每只開放式基金賬戶之間不得劃轉(zhuǎn)資金。
未經(jīng)批準(zhǔn)，人民幣合格投資者專用存款賬戶內(nèi)的資金不得用于境內(nèi)證券投資以外的其他目的。人民幣合格投資者專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。
十五、人民幣合格投資者依據(jù)本通知開立的銀行結(jié)算賬戶內(nèi)的資金存款利率，按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
十六、人民幣合格投資者有下列情形之一的，應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)變現(xiàn)資產(chǎn)并關(guān)閉其賬戶，其相應(yīng)的投資額度同時(shí)作廢：
（一）證監(jiān)會(huì)已撤銷其資格許可。
（二）國家外匯管理局依法取消人民幣合格投資者投資額度。
（三）中國人民銀行、國家外匯管理局規(guī)定的其他情形。
十七、人民幣合格投資者發(fā)起設(shè)立的開放式基金，可由托管人根據(jù)申購或贖回的軋差凈額，每日為其辦理相應(yīng)的人民幣匯入、匯出境外的手續(xù)。其他產(chǎn)品或資金可在鎖定期結(jié)束后，委托托管人辦理有關(guān)資金匯出入手續(xù)。
人民幣合格投資者如需匯出已實(shí)現(xiàn)的累計(jì)收益，托管人可憑人民幣合格投資者書面申請或指令、中國注冊會(huì)計(jì)師出具的投資收益專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、完稅或稅務(wù)備案證明（若有）等，為其辦理相關(guān)資金匯出手續(xù)。
十八、托管人在為人民幣合格投資者辦理資金匯出入時(shí)，應(yīng)對(duì)相應(yīng)的資金收付進(jìn)行真實(shí)性與合規(guī)性審查，并切實(shí)履行反洗錢和反恐怖融資義務(wù)。
十九、人民幣合格投資者應(yīng)在首次獲得投資額度之日起10個(gè)工作日內(nèi)，通過主報(bào)告人，向主報(bào)告人所在地外匯管理部門申請?zhí)厥鈾C(jī)構(gòu)賦碼并辦理人民幣合格投資者主體信息登記。因辦理其他跨境或外匯收支業(yè)務(wù)已經(jīng)獲得特殊機(jī)構(gòu)賦碼的，無需重復(fù)申請。
托管人應(yīng)按照《國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整合格機(jī)構(gòu)投資者數(shù)據(jù)報(bào)送方式的通知》（匯發(fā)〔2015〕45號(hào)）的要求，報(bào)送人民幣合格投資者相關(guān)的監(jiān)管和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。
二十、人民幣合格投資者有下列情形之一的，主報(bào)告人應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)向國家外匯管理局申請辦理變更登記：
（一）人民幣合格投資者名稱、托管人等重要信息發(fā)生變更的。
（二）中國人民銀行、國家外匯管理局規(guī)定的其他情形。
人民幣合格投資者變更主報(bào)告人的，由新的主報(bào)告人負(fù)責(zé)為其辦理變更登記手續(xù)。
人民幣合格投資者或其主要股東、實(shí)際控制人受到其他監(jiān)管部門（含境外）重大處罰，會(huì)對(duì)人民幣合格投資者投資運(yùn)作造成重大影響或相關(guān)業(yè)務(wù)資格被暫停或取消的，主報(bào)告人應(yīng)及時(shí)向中國人民銀行和國家外匯管理局報(bào)告。
二十一、托管人應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)，向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送人民幣合格投資者賬戶開銷戶信息，投資額度、資金跨境收付信息，以及境內(nèi)證券投資資產(chǎn)配置情況信息等。
二十二、本通知要求報(bào)送的材料為中文文本。同時(shí)具有外文和中文譯文的，以中文文本為準(zhǔn)。
二十三、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施，《中國人民銀行關(guān)于實(shí)施〈人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)辦法〉有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀發(fā)〔2013〕105號(hào)）、《國家外匯管理局關(guān)于人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2013〕9號(hào)）和《國家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司關(guān)于發(fā)布〈人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者額度管理操作指引〉的通知》（匯資函〔2014〕2號(hào)）同時(shí)廢止。
附件：1.人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表
2.投資額度備案表
3.人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者托管人信息備案表
中國人民銀行 國家外匯管理局
2016年8月30日
